體系審核的有效性是一個成熟的審核員追求的目的和審核機構(gòu)實力的表現(xiàn)。ISO14001審核過程中，依據(jù)導則62及 EA110的規(guī)則分第一階段和第二階段，兩個階段審核偏重點的精確把握是ISO14001審核的有效性的重要保證之一。兩個階段在ISO14001審核過程中表現(xiàn)不同的層次和不同的偏重點，一階段審核是二階段審核的根底，經(jīng)過一階段的審核明白二階段審核的重點的方向；二 階段審核是在一階段審核根底上對體系運轉(zhuǎn)所作出的全面、系統(tǒng)的評價。經(jīng)過一階段的審核，指出體系在籌劃方面、體系的根底性工 作方面以及控制對象方面存在的缺乏之處，推進受審核方把握環(huán)境管理體系施行不偏離重點，為體系有效運轉(zhuǎn)提供精確方向，同時也 為審核機構(gòu)停止第二階段審核提供可行的條件。

　　第一階段審核是二階段審核的根底，經(jīng)過一階段的審核明 確二階段審核的重點和方向；二階段審核是在一階段審核根底上對體系運轉(zhuǎn)所作出的全面、系統(tǒng)的評價。經(jīng)過一階段的審核，指出體 系在籌劃方面、體系的根底性工作方面以及控制對象方面存在的缺乏之處，推進受審核方把握環(huán)境管理體系施行不偏離重點，為體系 有效運轉(zhuǎn)提供精確方向，同時也為審核機構(gòu)停止第二階段審核提供可行的條件。

　　第一階段審核偏重點的把 握是審核理論過程中的難點，常見的缺乏之處有：一階段審核不充沛，該階段發(fā)現(xiàn)的不契合卻在第二階段開出；或者一、二階段反復 審核某些要素，特別是4.2，4.3.1，4.3.2，4.5.4，4.6等要素，招致審核資源的糜費。筆者就第一階段審核偏重點把握作以下一些粗 淺的剖析。

    第一階段審核的目的：

　　1、 搜集充沛的信息，理解組織產(chǎn)品、活動 、效勞以及輔助設(shè)備包括動力（鍋爐、發(fā)電機、空調(diào)、空壓機等），能源（水、氣、熱、電等）的狀況并經(jīng)過對體系文件以及若干重 點要素，特別是4.2 環(huán)境方針、4.3.1環(huán)境要素、 4.3.2法律法規(guī)、 4.4.1組織機構(gòu)和職責、 4.5.4環(huán)境管理體系審核、4.6管理評審 等要素的初步審核不等于粗淺的審核，理解現(xiàn)場也不等于走馬觀花\"，而要表現(xiàn)第一階段的偏重點。經(jīng)過現(xiàn)場的巡視和某些要素 的審核肯定第二階段審核的切入點和重點，為第二階段審核作好根底性工作。

　　2、 第一階段的審核，偏重 審核組織在環(huán)境管理體系籌劃方面的狀況，以及體系文件的契合性，肯定第二階段審核的可行性和所必要的條件。

　　3、 經(jīng)過必要的現(xiàn)場審核，對組織的管理權(quán)限、活動范疇和現(xiàn)場區(qū)域等各個方面加以明白，最后確認審核范圍。由于環(huán)境 問題的復雜性和不可分割性，審核范圍確實認事關(guān)認證機構(gòu)的質(zhì)量風險。因而必需經(jīng)過一階段審核從以上三個方面精確界定審核范圍 。切勿將一些重污染工序作為相關(guān)方而將一些環(huán)境要素較為單純、環(huán)境績效比擬良好的工序作為一個單獨的組織\"來申請認證。

    第一階段審核的內(nèi)容：

　　第一階段審核包括文件審核和必要的現(xiàn)場審核。其內(nèi)容 分別為：

　　1、 文件審核的內(nèi)容：

 　　 a． 確認環(huán)境管理體系文件契合ISO14001規(guī)范中的各項要 求。
 　　 b． 環(huán)境方針、重要環(huán)境要素、目的指標、管理計劃和控制程序的分歧性，確認體系的樹立能夠完成環(huán)境方針。

　　2、 在一階段現(xiàn)場審核過程中應(yīng)把握以下內(nèi)容：

      a． 體系樹立的根本狀況，通 過審核初始環(huán)境評審的時間、手冊、程序文件的發(fā)布時間，環(huán)境要素、清單等要素記載的構(gòu)成時間，確認體系試運轉(zhuǎn)已在三個月以上 。運轉(zhuǎn)時間對體系有效性的審核和審核和有效性是非常重要的，施行和堅持遠比樹立環(huán)境管理體系難，堅持運轉(zhuǎn)時間的請求也是堅持 體系安康開展的舉措。

      b． 重點審核環(huán)境要素的辨認與重要環(huán)境要素的評價程序及辨認、評價過程的記載 與結(jié)果。環(huán)境要素的辨認是環(huán)境管理體系運轉(zhuǎn)的一項根底性工作，嚴重環(huán)境要素的評價是環(huán)境管理體系運轉(zhuǎn)的一項方向性工作。在環(huán) 境要素充沛辨認的根底上，精確、適合地評價出體系所要控制的嚴重環(huán)境要素是第一階段審核有效性的表現(xiàn)。很難想象，一個污水還 在嚴懲超標的組織逃避污水排放這個嚴重環(huán)境要素，制定的目的指標、環(huán)境管理計劃或運轉(zhuǎn)控制程序，將節(jié)約用紙作為嚴重環(huán)境要素 。這樣的體系好比是一篇切題千里的命題作文。從體系角度而言，是拈輕怕重，是無效的。

      c． 法律法規(guī) 的契合性及獲取、辨認程序的施行狀況。

　　法律法規(guī)的獲取和辨認也是環(huán)境管理體系的根底性工作，由于法 律法規(guī)是制定目的指標的首要要素，也是環(huán)境要素辨認和嚴重環(huán)境要素評價的重要根據(jù)。一階段審核必需對組織能否充沛辨認其環(huán)境 要素相應(yīng)的法律法規(guī)的條款和內(nèi)容作出評價。對組織而言，比擬單薄的一塊是未能充沛搜集組織污染排放執(zhí)行的詳細規(guī)范，即依據(jù)組 織所在區(qū)域的地表水、大氣、聲環(huán)境功用區(qū)的請求，執(zhí)行相應(yīng)的污染物排放規(guī)范。這個排放規(guī)范應(yīng)以中央有關(guān)行政部門的批文（如環(huán) 境影響評價批文等）為準。

　　同時一階段審核過程中，還應(yīng)對組織法律法規(guī)的契合性作出評價。固然 ISO14000規(guī)范4.2請求組織承諾恪守法律法規(guī)，但分離中國國情，恪守法律法規(guī)是施行ISO14000的前提，主要污染物達標排放的最后期 限應(yīng)與\"一控雙達標\"的時間，即2000年12月31日為限。依據(jù)EA-110的規(guī)則，\"認證機構(gòu)應(yīng)請求組織出示經(jīng)當?shù)丨h(huán)境保 護行政主管部門確認的組織恪守環(huán)境法律法規(guī)狀況的證明\"。理論證明，由中央監(jiān)測部門對組織的污染物排放情況作出一個全面 的監(jiān)測，以技術(shù)數(shù)據(jù)的方式證明組織行為的違法性是可為廣闊組織所承受的，也是契合國際慣例的。

　　但因為監(jiān)測結(jié)果尚需同組織所允許的排放規(guī)范相比來評判污染物的排放能否達標，因而環(huán)境影響評價的批復是非常必要的，或者由中央環(huán) 保部門針對組織三廢排入所應(yīng)執(zhí)行的規(guī)范作一批復也是可行的。

      d．內(nèi)審施行的可信度和充沛性。經(jīng)過一階 段對內(nèi)審必要的記載如內(nèi)審的年度方案、詳細方案，首末次會議簽到表，核對表及不契合項目糾正措施，并已付諸施行，具有可信度 。經(jīng)過一階段的審核，發(fā)現(xiàn)組織存在的單薄五一節(jié)，并將其作為第二階段審核的重點和線索。確保內(nèi)審經(jīng)過二階段的審核，到達充沛 的深度，促使組織內(nèi)審真正發(fā)揮其自我診斷、自我糾偏的三級控機制之一的作用。

      e．組織機構(gòu)職責的充 分性，確認契合組織的實踐情況。特別是經(jīng)過與最高管理者的交談，理解組織機構(gòu)、職責等人力資源保證的充沛性。與環(huán)境管理者代 表的交談，理解其在體系施行過程中的中心位置。

      f．管理評審已有效施行。一階段審核除要關(guān)注組織管理 評審的可信度外，還應(yīng)審核其主要內(nèi)容，理解組織管理層對環(huán)境管理體系的總體評價。經(jīng)過一階段對該要素的審核協(xié)助審核組從宏觀 上把握體系是很有協(xié)助的。對管理評審報告中以為的缺乏之處，應(yīng)作為第二階段審核的重點和切入點。

　　總之，第一階段審核的是體系的總體籌劃狀況，是體系根底性、方向性的審核。第二階段審核的是體系的運轉(zhuǎn)狀況，只要籌劃有效、基 礎(chǔ)充沛、方向無誤的體系運轉(zhuǎn)才有可能是有效的。兩個階段審核相互補充，不可替代，共同支撐保證審核的深度和有效性。因而，體 系文件的契合性，環(huán)境要素辨認的充沛性，嚴重環(huán)境要素評價的適合性，法律法規(guī)的契合性，法律法規(guī)相應(yīng)內(nèi)容辨認的適合性、組織 機構(gòu)的適合性和充沛性，嚴重環(huán)境要素控制條款的分歧性，內(nèi)審和管理評審的可信度和充沛性等都是在一階段審核的對象及評價的內(nèi) 容。把握以上內(nèi)容審核，即把握住了第一階段審核的偏重點，將為審核的有效性打下根底。

ISO14000系列標準對貿(mào)易有何影響？

ISO/TC207在制定ISO14000時的指導思想之一是：“不增加并努力消除貿(mào)易壁壘，無論對環(huán)境好還是環(huán)境差的地區(qū)”。

客觀上ISO14000系列標準統(tǒng)一了環(huán)境管理體系的基本要求，使那些以此制造貿(mào)易壁壘的國家有所收斂；標準要求各國公開其有關(guān)體系、產(chǎn)品標準和認證方法，為其貿(mào)易伙伴提供便利條件，有助于消除貿(mào)易壁壘。

另一方面，ISO14000系列標準的實施又是另一種壁壘，它對那些信息不通，行動緩慢的國家和組織將造成實際上的貿(mào)易障礙。各發(fā)達國家對ISO14000系列標準持臭味相投態(tài)度，在標準尚為草案時就開始了試點認證工作，并做好了標準正式發(fā)布后的國內(nèi)轉(zhuǎn)換工作；發(fā)達國家也以環(huán)境為借口向發(fā)展中國家提出了要求。因而，發(fā)展中國家要擺脫其受控制的地位就必須迅速著手開展ISO14000實施工作。從這一意義上說，ISO14000的認證是通向未來國際貿(mào)易市場的通行證。

事實上，環(huán)境問題在國際貿(mào)易中的地位日益明顯，環(huán)境已與安全、衛(wèi)生等方面的因素聯(lián)結(jié)起來，形成了嚴重的技術(shù)貿(mào)易壁壘。這種壁壘是各國為保護其國內(nèi)人民和國內(nèi)市場而刻意制造的，是近期內(nèi)難以消除的。